Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Jako vedlejší samostatně výdělečnou činnost provádím opravy el. zařízení. Opravy provádím pro firmu, na kterou pak vystavuji fakturu, ke které přikládám montážní listy k jednotlivým opravám. Na opravy, které jsem dle datumů na montážních listech provedl v březnu jsem vystavil fakturu s datumem vystavení a zdanitelného plnění 1.4.2013.
Dle účetní z té firmy je to špatně a faktura musí mít březnový datum, když jsou montážní listy z března. Je to pravda?. Doteď jsem měl za to, že fakturu můžu vystavit kdykoliv.
děkuji Olda
Offline
Dobrý den, dle mého názoru smí být datum vystavení faktury dubnové, ale pokud práce byla provedena v březnu, datum uskutečnění zdanitelného plnění musí být březnové, musí souhlasit s daty na montážních listech. Že bude datum vystavení a datum uskutečnění rozdílné nevadí. Jana
Offline
Zaroven by faktura (resp. danovy doklad) mela byt vystavena nejpozdeji 15ty den od zdanitelneho plneni.
Offline
Dobře, děkuji za odpovědi. Přiznání k dph podávám čtvrtletně. Je nutné tohle dodržet i když se nejedná o přechod z jednoho čtvrtletí do druhého? (např. lze montážní listy s datumem 28.4 vyfakturovat s datem vystavení faktury i datem zdanitelného plnění např. 10.května)
Offline
Pokud byla oprava dokončená v dubnu, tak by měl být DUZP také dubnový. Ale během čtvrtletí se nic strašného neděje. DPH přiznáte a odvedete v rámci čtvrtletí včas. Druhá strana si může uplatnit nárok na odpočet až v následujícím měsíci, kdy má v držení daňový doklad.
Offline
Dobrý den, prosím o radu.
Dodavatel mi zaslal fakturu za služby v tuzemsku s datumem vystavení 22.9., zdanitelné plnění 31.8.
Stále platí, že daňový doklad musí být vystavený do 15 dnů od zdanitelného plnění...?
Mám požádat o opravu faktury?
Děkuji za radu.
Offline
Daňový doklad má být vystaven do 15 dnů od zdanitelného plnění podle §28/3 ZDPH. Nedodržení tohoto ustanovení ze strany dodavatele není dle mého názoru důvodem k žádosti o opravu faktury.
Offline
Děkuji za odpověď... takže fakturu můžu zaúčtovat a uplatnit odpočet ? Co na to FÚ při případné kontrole...uzná mi tento odpočet DPH?
Offline
Dodavatel pouze vystavil DD později, než měl, to je jeho problém. Pozdě vystavený doklad není důvod k neuznání nároku na odpočet. Stejně máte nárok na odpočet až v září, kdy máte v držení daňový doklad, takže je celkem jedno, zda jej dodavatel vystavil 15. 9. nebo 22.9.2014.
Offline
Prosím o radu... jsme čtvrtletní plátci DPH, poskytovali jsme služby v září a práce se dokončila v říjnu. DUZP i datum vystavení bude až v říjnu, ale neměla bych to správně rozdělit na září a říjen? Takhle totiž odvedu daň až búhví kdy - ve 4.q. Jinak odběratel to chce vystavit až v říjnu vše dohromady. Děkuji.
Offline
Pokud nemáte smluvně sjednáno např. dílčí plnění, tak není důvod rozdělovat na září a říjen. Daň odvedete až ke dni zdanitelného plnění, tedy v říjnu.
Offline