Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#1 2014-11-21 10:25:11
- Romana2
- Člen/ka
Faktura ze zahraničí s DPH
Dobrý den,
došla mi faktura ze zahraničí s vyměřeným DPH v dolarech. Jedná se o nákup služby, dodavatel je firma z Canady, plátce, mají zařízené Evropské DIČ.
Výše DPH na faktuře sedí na našich 21%.
Mám se k faktuře chovat, jako by ji vystavila "česká firma" tedy použít částky z faktury převedené na czk a vložit do nákladů? Nebo se k tomu mám chovat jako k jakékoliv jiné faktuře ze zahraničí, tedy že je DPH osvobozeno a já mám nárok na odpočet a uplatnění DPH - řádky 5 a 43 v daň. přiznání?
Děkuji
Editoval Romana2 (2014-11-21 12:24:25)
Offline
#2 2014-11-21 22:40:29
- Zdena
- Moderátorka
Re: Faktura ze zahraničí s DPH
Chovala bych se k tomu jako k faktuře ze zahraničí, uvedla bych na ř. 12 a 43. Zřejmě se jedná o elektronicky poskytovanou službu ve zvláštním režimu, kdy jste nesdělili dodavateli své DIČ.
Offline
#3 2014-11-22 08:48:20
- Romana2
- Člen/ka
Re: Faktura ze zahraničí s DPH
Děkuji za odpověď, je pravda, že konkrétní DIČ jsme nesdělovali, pouze zemi, kde bude služba využitá. Ještě drobnost,...pokud mají zařízené EU DIČ, které mají uvedené na faktuře, nebudu k tomu přistupovat, jako pořízení služby z EU místo z Canady?
Děkuji
Offline
#4 2014-11-23 13:01:13
- Zdena
- Moderátorka
Re: Faktura ze zahraničí s DPH
Jejich EU DIČ nejde ověřit v systému VIES, nevíte, zda se opravdu jedná o osobu registrovanou v jiném členském státě EU. Spíš bych to brala jako chybně zdaněnou službu ze třetí země.
Ale myslím, že by se nic nestalo, kdybyste fakturu nechala mimo DPH a zaúčtovala jste celou částku do nákladů. Český erár dostal svoji DPH a vy si neuplatníte nárok na odpočet, takže by mohl být spokojený.
Offline