Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#1 2014-01-28 15:35:27
- terinq
- Člen/ka
Přijaté služby ze třetí země
Dobrý den,jsme výrobní firma,plátci DPH. Prodali jsme do USA výrobek (pec), která však vykázala nějaké vady a odběratel v USA si pec vlastními silami opravil. Vystavil nám za to fakturu za opravu. Oprava probíhala na území USA. Dodavatel je také z USA.
Faktura je bez DPH - vzhledem k tomu,že nešlo o zboží, nic nepřejde přes hranice,a nebude tím pádem žádný celní doklad atd.
Jak se to projeví na DPH - vypočítávám nějaké DPH, které pak odvedu a zároveň si nárokuji odpočet (jako např.při fa. EU) a na jaký řádek DPH to vstoupí? Nebo se to v přiznání k DPH nijak neprojeví?
Moc děkuji
Offline
#3 2014-01-29 14:57:26
- terinq
- Člen/ka
Re: Přijaté služby ze třetí země
Děkuji za zprávu,ale já pravě když zadám do programu,že jde o přijatou fakturu ze třetí země,tak mi program automaticky smaže políčka na možnost samovyměření DPH - jako kdyby to vypadalo,že se to DPH vůbec týkat nebude...jako kdyby tato faktura neměla vůbec do DPH vstoupit..práce proběhla mimo území ČR, tak nevím?
Offline
#4 2014-01-29 16:56:25
- terinq
- Člen/ka
Re: Přijaté služby ze třetí země
Abych to upřesnila, jde mi o to,zda oprava pece,která proběhla v USA a nadále bude pec v USA využívána bude brána jako služba,kde se místo plnění přechýlí do ČR a pak budu muset provést samovyměření či místo plnění zůstane v USA a do DPH tudíž nevstoupí. díky
Offline
#6 2014-01-30 12:15:54
- terinq
- Člen/ka
Re: Přijaté služby ze třetí země
Nevím přesně, musím zjistit od jednatele.
A jak by to bylo v případě,že
a) bylo by pevně spjato s nemovitostí
b) nebylo by pevně spjato s nemovitostí.
děkuji moc
Offline
#7 2014-01-30 13:57:10
- Zdena
- Moderátorka
Re: Přijaté služby ze třetí země
a) práce na nemovitosti, § 10 ZDPH, místo plnění zůstává v USA, v ČR žádné povinnosti
b) práce na movité věci, § 9/1 ZDPH, místo plnění se přechyluje do ČR (za sídlem odběratele), povinnost přiznat podle § 108/1/c) ZDPH
Offline