Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den, musím říci, že jsem z toho čím dál zmatenější. Mám v ruce fakturu na přijatou službu, kde je jako "výstavce faktury" uvedena firma v Lucembursku a uveden platný údaj registrace k DPH. Ovšem jako "obchodní partner" je uvedena firma z USA bez registrace. Příjemce jsem já jako plátce DPH v ČR. Fakturu jsem převzala už v prosinci a protože je na ní uvedeno DPH nula, přijala jsem ji do firmy jako "nezahrnovat do DPH", teď ale tuším, že je to špatně. Měla být částka na faktuře v řádku 12 a následně 43 a mám teď dělat dodatečné hlášení DPH a ještě nějaký jiný doklad pro fin. úřad? Finančně je to nula od nuly, ale statistika ....Moc děkuji za odpověď. Eva
Offline
Pokud službu poskytla americká firma (zřejmě zmocnili lucemburskou firmu jen k vystavení DD, obdoba našeho § 28/5 ZDPH) a jedná se o službu s místem plnění v tuzemsku, tak plnění mělo být uvedeno v ř. 12 a 43, jak píšete. Asi bych na sebe zbytečně neupozorňovala dodatečným přiznáním a uvedla bych do nejbližšího přiznání (únor 2013, 1. Q 2013) s využitím § 104 ZDPH.
Offline
Paní Zdeno, moc děkuji za odpověď. Dám to do I. kvartálu 2013, také jsem si to tak myslela. Zdravím Vás. Eva
Offline