Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den,
nevím, jak máme správně postupovat. U faktury přijaté za staveb.-montážní práce (režim přenesení daňové povinnnosti) a zaevidované v 09/2012 bylo opomenuto samovyměření DPH. Nebyl proveden ani odpočet DPH. Je nutné podat dodatečné přiznání k DPH? Nebo je možné samovyměření DPH provést v současném období a zároveň uplatnit nárok na odpočet DPH?
Judith.
Offline
Dobrý večer,
pokud se nepletu, u RPDP by mělo být podáno dodatečné přiznání k DPH.
Offline
Souhlasím s paní Jaromírou, dodatečné DPH k datu duzp, které je na faktuře, také podat výpis z evidence pro daňové účely, pokud nebyl podán - pozor, ten jen elektronicky.
Offline
Děkuji za Váš názor. Jenom si nejsem jistá, zda v dodatečném přiznání na samovyměření DPH mohu uplatnit nárok na odpočet DPH z této přijaté faktury v režimu PDP.
Offline
Ano, u faktur v RPDP je podstatné DUZP, nikoliv datum přijetí faktury. Údaje ve výpisech z evidence, zasílané elektronicky, se musí na FÚ "potkat"
( dodavatel x odběratel).
Offline
Judith napsal(a):
Děkuji za Váš názor. Jenom si nejsem jistá, zda v dodatečném přiznání na samovyměření DPH mohu uplatnit nárok na odpočet DPH z této přijaté faktury v režimu PDP.
Ano, budete to mít jak v řádku 10/11 tak 43/44 daňového přiznání. Jana
Offline
Děkuji za odpověď. Judith
Offline