Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den, moc prosím o radu s následujícím problémem.
Jsem FO, výdaje procentem, plátce DPH - služby v zahraničí, DE pouze pro účely DPH.
Nevím si rady jakým způsobem mám příjemci služby vyúčtovat (vyfakturovat?) náklady spojené s poskytnutím služby v zahraničí (hotel, doprava, taxi v zahraničí). Pokud vystavím fakturu, zvýši se mi základ daně z příjmu a také základ pro SP a ZP z částky, která v podstatě není příjmem. Lze nějak jinak? Příjemce služby trvá na vystavení "invoice".
Pokud je to jediná cesta, mám vystavenou fakturu považovat jako fakturu za službu? To znamená, DPH jako služba v zahraničí, souhrnné hlášení jako služba v zahraničí? Co se potom považuje za datum zdanitelného plnění?
Dále ještě prosím o anglický ekvivalent "datum zdanitelného plnění", který musím uvádět na faktuře.
Děkuji za Vaše cenné rady.
Offline
Ano, myslím není jiná cesta než to vyfakturovat jako součást služeb, které jste poskytl.
Datum zdanitelného plnění (= den poskytnutí služby) - Date of Taxable Supply
Souhrnné hlášení také viz http://www.jakpodnikat.cz/souhrnne-hlaseni-dph.php
Offline
I když toto plnění (vyúčtování za hotel a taxi v zahraničí) v podstatě není předmětem daně (nejde o dodání zboží, převod nemovitosti, ani poskytnutí služby), budu ho přiznávat po vystavení faktury jako zdanitelný příjem? Včetně DPH?
Offline
Dobrý den,
prosím ještě o radu, zda je možné na jedné faktuře vyfakturovat jednu částku v CZK a zároveň druhou částku v EUR, nebo je potřeba vystavit dvě faktury na každou měnu zvlášť? Jedná se o fakturaci výdajů spojených s poskytnutím služby v zahraničí (hotel, doprava), kdy některé platební doklady mám v EUR, jiné zase (při platbě kartou) byly zaplaceny v CZK. Děkuji.
Offline
Dobrý den, chtěla bych Vás poprosit o radu. V únoru jsem si založila živnost na administrativní práce, kvůli potřebě fakturovat na Slovensko. Já jsem zatím neplátce DPH a budu fakturovat plátci. Můžu použít paragraf 9 zákona o DPH základní pravidlo pro stanovení místa plnění? Takže, povinost přiznat a zaplatit daň by měl příjemce služby, takže já bych fakturovala bez DPH? Jsem v tom to případě povinna státce plátcem DPH? A jak by to vlastně probíhalo? Jsem povinna podat souhrné hlášení? Myslela jsem si, že se nemusm stát plátcem DPH, dozvídám se to až teď, že s tím asi bude trošku problém. Předem moc děkuji za odpověď.
Offline
Místo plnění se určuje podle § 9/1 ZDPH, přechyluje se na Slovensko. Pokud poskytnete administrativní službu slovenskému plátci, tak se stáváte plátcem DPH v tuzemsku (§ 94/11 ZDPH). Zaregistrujete se na FÚ a budete fakturovat už jako plátce, Daň přizná příjemce služby na Slovensku. Vy podáte spolu s přiznáním k DPH souhrnné hlášení. Více informací k SH najdete zde:
http://www.jakpodnikat.cz/souhrnne-hlaseni-dph.php
Offline