Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#1 2013-05-30 09:05:16
- Palajs
- Člen/ka
Faktura vystavená 2x
Dobrý den všem přeji,
prosím o radu.
FO, plátce DPH kvartální. V říjnu 2012 jsme vystavili fakturu za provedení montáže LPG do vozidla, odvedli jsme DPH. Došlo k tomu, že na tuto stejnou zakázku (zřejmě nedopatřením) se vystavila v březnu 2013 nová faktura, ze které my jako dodavatelé jsme odvedli DPH. Nyní v květnu nás odběratel upozornil, že ta březnová faktura je neoprávněná, tudíž nám ji vrátili. Odběratel fakturu nemá zavedenou v účtu a ani si nenárokoval DPH.
Můj dotaz zní, zda-li je zapotřebí vystavit na tu březnovou fakturu ? opravný daňový doklad a zaslat jej odběrateli a my jako dodavatel zpracovat dodatečné přiznání k DPH a zažádat FÚ a vratku??? Tak nějak jsem to pochopila v zákoně o DPH § 42 odst. 1a ? došlo ke zrušení celého zdanitelného plnění.
Původně jsem si myslela, že bych březnou fakturu stornovala a v přiznání k DPH za 2Q nárokovala zpět, ale to asi by nebyl správný postup.
Předem děkuji za odpověď. Pavlína M.
Offline
#2 2013-05-30 18:51:03
- dolarhyd
- Člen/ka
Re: Faktura vystavená 2x
Dobrý den, dle mého názoru nejjednodušší bude provést opravu (nebyla povinnost vystavit daňový doklad) dle § 42 odst. 2 v květnu do 15 dní od zjištění rozhodných skutečností. Druhá varianta je jak píšete, dle § 43 prostřednictvím dodatečného přiznání k DPH, ale to je zbytečně moc papírování (důvod podání dodatečného atd.).
Offline
#3 2013-05-31 14:00:33
- Palajs
- Člen/ka
Re: Faktura vystavená 2x
Dobý den,
mockrát vám děkuji za odpověď. Udělám to, jak píšete, tím jednoduchším způsobem. Čím míň člověk na sebe upozorňuje, i když je to ve prospěch státu, tím líp. Mějte se hezký, zdraví vás, Pavlína M.
Offline