Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#1 2013-03-05 12:41:33
- Eva Smetanová
- Člen/ka
DPH u služby přijaté ze zahraničí
Dobrý den, musím říci, že jsem z toho čím dál zmatenější. Mám v ruce fakturu na přijatou službu, kde je jako "výstavce faktury" uvedena firma v Lucembursku a uveden platný údaj registrace k DPH. Ovšem jako "obchodní partner" je uvedena firma z USA bez registrace. Příjemce jsem já jako plátce DPH v ČR. Fakturu jsem převzala už v prosinci a protože je na ní uvedeno DPH nula, přijala jsem ji do firmy jako "nezahrnovat do DPH", teď ale tuším, že je to špatně. Měla být částka na faktuře v řádku 12 a následně 43 a mám teď dělat dodatečné hlášení DPH a ještě nějaký jiný doklad pro fin. úřad? Finančně je to nula od nuly, ale statistika ....Moc děkuji za odpověď. Eva
Offline
#2 2013-03-05 19:52:49
- Zdena
- Moderátorka
Re: DPH u služby přijaté ze zahraničí
Pokud službu poskytla americká firma (zřejmě zmocnili lucemburskou firmu jen k vystavení DD, obdoba našeho § 28/5 ZDPH) a jedná se o službu s místem plnění v tuzemsku, tak plnění mělo být uvedeno v ř. 12 a 43, jak píšete. Asi bych na sebe zbytečně neupozorňovala dodatečným přiznáním a uvedla bych do nejbližšího přiznání (únor 2013, 1. Q 2013) s využitím § 104 ZDPH.
Offline
#3 2013-03-06 10:06:52
- Eva Smetanová
- Člen/ka
Re: DPH u služby přijaté ze zahraničí
Paní Zdeno, moc děkuji za odpověď. Dám to do I. kvartálu 2013, také jsem si to tak myslela. Zdravím Vás. Eva
Offline