Diskusní fórum Jak podnikat

Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody

Nejste přihlášen(a)

Oznámení

Administrátorka diskusního fóra ani jeho moderátorka a členové se nehlásí jako příslušníci určitého stavu nebo povolání k odbornému výkonu, ani jinak nevystupují jako odborníci v tématech, která jsou předmětem diskuse. - Vše přehledně také na Jakpodnikat.cz



  • Index
  •  » DPH
  •  » Dodatečné DP k DPH nebo nemusím.

#1 2022-01-29 13:41:03

jola
Člen/ka

Dodatečné DP k DPH nebo nemusím.

Dobrý den, paní Zdeno  prosím o váš názor ,zda postupuji správně.  OSVČ fakturuje v RPDP jedná se o výkup odpadů, dělal vzájemnou kontrolu skladu materiálu s odběratelem a přišlo se na to, že mu odběratel neposlal tři výkupky /dodací listy/  na materiál. Jedná se o období červen 2021 a říjen 2021. Dneska mu je poslal musíme vystavit dvě faktury. Jednu s DUZP červen 21 a druhou s DUZP říjen 21. Musím udělat DDP k dph a následné kh za období 2.Q 2021 a 4.Q 2021 /OSVČ je čtvrtletní plátce/ .
Nebo můžu využít §104 zák.235/2004 Sb. a datum vystavení faktury bude 14.6.2021,datum DPH 28.1.2022 a DUZP v KH 14.2021 tím pádem bych nemusela dělat DP.
Při kontrole KH v EPO to sice hlásí propustnou chybu, že DUZP je starší než období, za které je KH podáno. Ale protože jsme tímto opožděným přiznáním uskutečněného zdanitelného plnění nesnížili /za 2.Q 2021/ svou daňovou povinnost, nesmí nám podle §104 zákona o DPH FÚ vyměřit žádnou sankci.
Uvažuji správně nebo mně prosím opravte.

Moc děkuji za odpověď. Trošku to spěchá.

Hezkou sobotu přeji.                                                                                                                                               Jarmila.

Offline

 

#2 2022-01-29 19:40:40

Zdena
Moderátorka

Re: Dodatečné DP k DPH nebo nemusím.

Dobrý večer, paní Jarmilo. Jestli máte možnost vstoupit do loňského roku a vystavit faktury s červnovým a říjnovým datem a DUZP, tak bych využila § 104 ZDPH a uvedla bych je do přiznání i do KH až nyní. Nesnižujete svoji daňovou povinnost, takže není co doměřit.

Offline

 

#3 2022-01-30 11:07:05

jola
Člen/ka

Re: Dodatečné DP k DPH nebo nemusím.

Dobrý den, paní Zdeno. Děkuji za vaši odpověď. Vystavím s červnovým a říjnovým datumem a my uvedeme v 1.Q 2022. Uvidím co na to řekne odběratel. Odběratel vede účetnictví,může uplatnit jako výdaj 2021.


Hezkou neděli přeji.

Offline

 
  • Index
  •  » DPH
  •  » Dodatečné DP k DPH nebo nemusím.

Zápatí

Powered by PunBB | CZ a SK
© Copyright 2002–2008 PunBB