Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den, paní Zdeno prosím o váš názor ,zda postupuji správně. OSVČ fakturuje v RPDP jedná se o výkup odpadů, dělal vzájemnou kontrolu skladu materiálu s odběratelem a přišlo se na to, že mu odběratel neposlal tři výkupky /dodací listy/ na materiál. Jedná se o období červen 2021 a říjen 2021. Dneska mu je poslal musíme vystavit dvě faktury. Jednu s DUZP červen 21 a druhou s DUZP říjen 21. Musím udělat DDP k dph a následné kh za období 2.Q 2021 a 4.Q 2021 /OSVČ je čtvrtletní plátce/ .
Nebo můžu využít §104 zák.235/2004 Sb. a datum vystavení faktury bude 14.6.2021,datum DPH 28.1.2022 a DUZP v KH 14.2021 tím pádem bych nemusela dělat DP.
Při kontrole KH v EPO to sice hlásí propustnou chybu, že DUZP je starší než období, za které je KH podáno. Ale protože jsme tímto opožděným přiznáním uskutečněného zdanitelného plnění nesnížili /za 2.Q 2021/ svou daňovou povinnost, nesmí nám podle §104 zákona o DPH FÚ vyměřit žádnou sankci.
Uvažuji správně nebo mně prosím opravte.
Moc děkuji za odpověď. Trošku to spěchá.
Hezkou sobotu přeji. Jarmila.
Offline
Dobrý večer, paní Jarmilo. Jestli máte možnost vstoupit do loňského roku a vystavit faktury s červnovým a říjnovým datem a DUZP, tak bych využila § 104 ZDPH a uvedla bych je do přiznání i do KH až nyní. Nesnižujete svoji daňovou povinnost, takže není co doměřit.
Offline
Dobrý den, paní Zdeno. Děkuji za vaši odpověď. Vystavím s červnovým a říjnovým datumem a my uvedeme v 1.Q 2022. Uvidím co na to řekne odběratel. Odběratel vede účetnictví,může uplatnit jako výdaj 2021.
Hezkou neděli přeji.
Offline