Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý večer, paní Zdeno klient pronajímá nebytový prostor neplátci DPH, každý měsíc vystavuje fakturu na zálohy za energie /plyn,el.energie,voda/, energie jsou napsané na klienta /vlastníka nebyt.prostoru/, kterému společnost ČEZ vystavila platební kalendář na celý rok. Klient tyto zálohy platí a uplatňuje si z nich DPH a každý měsíc vystaví fakturu nájemci na zálohy energií , kde je uvedena částka bez daně a daň /je to vlastně přefakturace podle platebního kalendáře/. Potřebovala bych poradit,zda postupuji správně při vystavení faktury za měsíc 11.2021. El.energie záloha činí 2.190,- s DPH, plyn 1.500,- s DPH. Uvažuji správně,že na faktuře uvedu základ daně u el.energie 2.190,- daň 0 % u plynu základ daně 1.500,- daň 0 %. V DP uvedu do řádku 26 ZD 3.690,-. A naopak klient si ze záloh neuplatní DPH tzn.,že se částky neobjeví v ř.40 dá celé s DPH do nákladů. Snad jsem to napsala srozumitelně.
Předem děkuji za odpověď.
Hezký večer. Jarmila
Offline
Dobrý den, paní Jarmilo, postupovala bych stejně. Fakturovala bych smluvené částky záloh 2.190,- a 1.500,-, daň 0% a vykázala bych v řádku 26 přiznání.
Offline
Dobrý večer,paní Zdeno moc děkuji za odpověď,jako vždy jste nezklamala. Jsem moc ráda,že tato diskuse existuje.
Hezký večer. Jarmila.
Offline