Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
našel jsem nějaké výdajové doklady z 4.čtvrtletí 2015, které jsem nedal do přiznání k DPH. V zákoně je lhůta na odpočet 3 roky, takže by to neměl být problém uplatnit odpočet např. nyní v 1. čtvrtletí 2016. Jak to ale provést účetně formálně správně, když platba fakticky proběhla v roce 2015 a odpočet DPH bude v roce 2016? Pro účely daně z příjmu bude základ daně spadat do roku 2015 a odpočet DPH bude 2016. V řádku 40 přiznání DPH 1.čtvrtletí pak nebude základ odpovídat nárokovanému odpočtu daně.
Offline
Prostudujte nápovědu svého účetního programu. Jestliže zadáte datum uplatnění DPH v 1. čtvrtletí 2016, tak by se měl do tohoto období načíst i základ daně (bez ohledu na daň z příjmů).
Offline