Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den
mám dotaz česká firma plátce DPH převezla zboží pro německou firmu neplátce DPH z ČR do Maďarska,jak fakturovat kdo bude platit DPH? Děkuji
Offline
Chtělo by to víc rozepsat, ale takhle bych řekla, že německá firma se přijetím přepravní služby stala plátcem (vycházím z toho, že zákon o DPH y v Německu měl bý stejný jako u nás), místo plnění je podle § 9 odst. 1 mimo tuzemsko (DE), česká firma vystaví doklad bez daně a podá souhrnné hlášení
Offline
já si myslím jestli to nepůjde podle `par 10f DPH německá firma nená DIČ takže mi neprojde souhrnné hlášení
Offline
S tím hlášením máte pravdu, to mi nedošlo. Německá firma ale podle mne není osoba nepovinná k dani. Plátcem by se měla stát dnem přijetí služby a pak už DIČ mít bude. V DAP bych to dala na řádek 26 (ostatní uskutečněná plnění...). Po registraci Němce to pak jedině dořešit dodatečným DAP a vykázat plnění na ř. 21 a k tomu souhrnný hlášení.
Editoval aiko (2011-09-05 19:16:15)
Offline
Ještě jsem si uvědomila jednu věc, vzhledem k tomu, že jste psala, že jde o německou firmu, brala jsem, že přeprava se vztahovala k jejich podnikání (nebylo to soukromě)
Offline
ne nebylo to souromě je to německá firma ale je neplátce já si myslím že místem plnění by mělo být tam kde doprava začala což je v Čechách ale jistá si vůbec nejsem
Offline
Pokud se jedná o osobu povinnou k dani (PO nebo FO, která samostatně uskutečňuje své ekonomické činnosti bez ohledu na to, zda je či není plátcem DPH), pak byste měla určit místo plnění podle § 9/1 ZDPH. Podle § 10f by se určovalo místo plnění v případě, že by objednatelem byla osoba nepovinná k dani a tou německá firma zaručeně není. Pokud se budete striktně držet výše uvedených ustanovení zákona o DPH, tak vystavíte fakturu bez DPH s upozorněním, že povinnost přiznat a zaplatit daň má objednatel ve své zemi. Vzhledem k tomu, že objednatel není plátcem a těžko jej přinutíte k registraci (možná mu ji německý zákon o DPH ani neukládá), tak poskytnutí služby neuvádíte do SH, tam patří jen služby pro unijní plátce. Plnění bych vykázala na řádku 26.
Offline
děkuji za radu a mám tu další oříšek jak se zbavím pohledávek v podvojném účetnictví u firmy která byla vymazána z ob.rejstříku kde proběhlo soudní řízení a odpověď neuspokjojení z nedostatku financí a můžu žádat o vrácení DPH? A u další firmy nestihly podat to do rok a bylo zamítnuto přípis mají je nějaké šance odpisu těchto pohledávek
Offline
dobrý den
potřebovala bych poradit.Jsme firma plátci DPH a zprostředkovali jsme přes polského dopravce přepravu zboží z Francie do Španělska. Polák nám vystavil fakturu za přepravu bez DPH a my máme fakturovat španělskému objednavateli který je prý plátcem DPH ale identifikační číslo které nám poslal nejde ověřit jako platné ani na FU v Ostravě. Co s tímto případem? Jak vyfakturovat ? Děkuji moc
Offline