Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#51 2009-10-15 14:49:43
- martel
- Člen/ka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Dobrý den, mám problém s DPH. Nakupili jsme v EU vzdělávací kurz, který vyfakturuji českému plátci DPH. Tento seminář se konal v Polsku.
Ve kterých řádcích přiznání mám uvést jak nákup semináře, tak i jeho vyfakturování odběrateli.
Mám na vstupu nárok na odpočet, a na výstupu danit českým DPH, nebo jde o zvláštní režim - služba podle § 10 odst. 4, tudíž vyfakturuji bez DPH.
Díky, Marcela
Offline
#52 2009-10-17 10:19:47
- benemila
- Člen/ka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Dobrý den.
1,Česká firma fakturuje přepravu osob autobusem české firmě,ale byla to cesta do Rakouska a zpět.Celé se to účtuje bez DPH.Je to správné?
2.Ta česká firma chce po nás vystavit fakturu v eurech. Je to možné? Zaplatí to na náš valutový účet.
Vedeme daňovou evidenci.
Offline
#53 2009-10-17 10:22:24
- benemila
- Člen/ka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Dobrý den.
Je možné, aby jsme fakturovali v eurech a pod tím byl výpočet v Kč včetně DPH? Zaplatí nám to v eurech a proto ten výpočet bude pouze pro evidenci DPH.
Děkuji.
Offline
#54 2009-10-20 00:23:12
- Zdena
- Moderátorka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
benemila napsal(a):
Dobrý den.
1,Česká firma fakturuje přepravu osob autobusem české firmě,ale byla to cesta do Rakouska a zpět.Celé se to účtuje bez DPH.Je to správné?
2.Ta česká firma chce po nás vystavit fakturu v eurech. Je to možné? Zaplatí to na náš valutový účet.
Vedeme daňovou evidenci.
1. Přeprava osob mezi členskými státy EU je v tuzemsku osvobozena od daně. Celé se to účtuje bez DPH, ale musíte si zjistit, jestli nemáte nějaké daňové povinnosti v Rakousku. Náš zákon může osvobodit jen tu část přepravy, která se uskutečnila na území ČR.
2. Ano, můžete fakturovat v takové měně, na jaké jste se dohodli.
Offline
#55 2009-10-20 00:24:35
- Zdena
- Moderátorka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Předpokládám, že jde o fakturaci v cizí měně mezi tuzemskými plátci. Můžete fakturovat v jakékoliv měně, na které jste se dohodli. Základ daně a daň musí být vyčísleny v Kč.
Offline
#56 2009-10-22 08:06:51
- komec
- Člen/ka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Hezký den, prosím o konzultaci:
Lékař / zaměstnanec s příjmy dle § 6 / a OSVČ / předmět podnikání - výkum a vývoj v oblasti přírodních věd /- neplátce DPH, poskytuje služby v ČR pro české farmaceutické společnosti a Belgiskou společnost / která nemá sídlo ani stálou provozovnu v ČR / v oblasti věda a výkum / klinické stidi a zkoušky /. Za tyto služby vyfakturoval v roce 2008 celkovou částku 1.300.000,- Kč / pro české firmy 850.000,- Kč a pro Belgickou 450.000,- Kč / Případný obrat pro registraci DPH by překročil v 11/2008 / vycházíme ze znění zákona o DPH pro r. 2008 /
1. Vznikla mu povinnost registrace k DPH ?
2. Vztahuje se na něj § 10/6 zákona o DPH bude-li ptátcem?
Děkuji
Offline
#57 2009-10-29 10:14:12
- Zdena
- Moderátorka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
1. Vede DE, nebo účetnictví? Pokud DE, pak v obratu za rok 2008 hrají roli příjmy a případné zálohy. Místo plnění ještě nerozhodovalo. Pokud tedy naplnil tehdejší definici obratu, pak měl podat přihlášku k registraci.
2. Ano. Podle informace MF ČR patří mezi služby uvedené v § 10/6 i výzkum a vývoj a zpracování odborných posudků a zpráv.
Offline
#58 2009-11-03 10:12:49
- Orl.
- Člen/ka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Dobrý den,
česká firma (oba jsme plátci DPH) si nás najala na montáž (na nemovistosti) ve Velké Británii. POkud by tato firma byla registrovaná ve UK, tak vystavíme fakturu bez DPH a pro odvod DPH bychom mohli použít její DIČ. Pokud by nebyla registrovaná, tak se musíme sami v UK přihlásit k registraci a fakturu vystavíme taky bez DPH?
Ještě bych se chtěla zeptat na princip fungování DPH, pokud se odvádí DPH jinému členskému státu, když si nás objedná česká firma, která má pouze české DIČ. My vystavíme fakturu české firmě bez DPH, DPH odvedeme v UK - je to všechno nebo jsou tam ještě jiné finanční "tahy"? Jde mi o to, že když vystavím fakturu s DPH(všechno je v Česku - žádná EU nebo třetí země), tak zákazník zaplatí celou částku - základ i DPH. Já DPH odvedu a základ daně mi zůstane. Tak, když vystavím faktutru bez daně a DPH pošlu do UK, tak mi zůstane daň.základ mínus DPH, což se mi nelíbí.... Omlouvám se za dotaz, ale nějak se nemůžu v zahraničním DPH zorientovat.
Offline
#59 2009-11-04 22:24:06
- Zdena
- Moderátorka
Re: DPH při poskytnutí služby do jiné země EU
Jestliže se jedná o práce na nemovitosti (nebo o dodání zboží s montáží), pak je místo plnění na území státu, kde se nemovitost nachází (případně kde zboží instalujete či montujete), tedy v Británii a někdo tam musí odvést DPH. Pokud bude váš odběratel registrován k DPH v Británii, tak mu (po ověření jeho anglického DIČ) vystavíte fakturu bez daně s upozorněním, že je jeho povinností daň přiznat a odvést daň ve VB.
Kdyby odběratel nebyl registrován, tak se musíte zaregistrovat vy. Fakturu vystavíte jako britský plátce s jejich daní a podle jejich platných sazeb daně.
Offline