Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den, prosím poraďte.
FO, plátce DPH si teď vzpomněl, že nemá v daňové evidenci přijatou fakturu z roku 2015. Faktura včetně DPH necelých 30 tis. Zaplatil ji až 2016.
Jak ji mám zaevidovat a co na to kontrolní hlášení?
Já bych to viděla datum vystavení 15.12.2015, datum DPH 1.1.2016 a datum KH 15.12.2015? Nebo nedávat vůbec do KH? Vůbec si teď nejsem jistá.
Děkuji za radu.
Offline
Fakturu můžete zařadit do závazků až letos. Jaké je na faktuře DUZP? Není to plnění v režimu přenesení daňové povinnosti?
Offline
Na faktuře je DUZP 15.12.2015. Plnění není v režimu PDP. Je to pořízení drobného majetku.
Offline
Dobrý den, tak v KH se Vám faktura objeví, protože odpočet DPH uplatníte až v 2016, do kolonky datum povinnosti přiznat daň uvedete datum DUZP z faktury, tedy rok 2015.
Offline
takže jak to píšu?
datum vyst. 15.12.2015
datum DPH 1.1.2016
datum KH 15.12.2015
akorát, že ta firma, co tu fakturu vystavila, ji nebude mít ve svém KH
Offline
Ano, jak píšete.
Nevadí, že dodavatel nebude mít fakturu ve svém KH. Takových případů bude víc, vždyť si můžete uplatnit nárok na odpočet za 3 roky zpátky.
Offline