Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#1 2013-04-08 23:57:48
- JB59
- Člen/ka
Špatně zapsaná faktura
Paní Zdeno, prosím o radu. Jsem plátce DPH. Při archivace faktur za loňský rok jsem zjistila, že jednu přijatou fakturu za zboží jsem špatně zapsala do DE. Ani nevím, jak se to mohlo stát, ale jako základ bez DPH jsem uvedla celkovou částku faktury a zbytek už udělal program sám. Tzn. že jsem o 363,- Kč odvedla méně na DPH a samozřejmě je tím pádem špatně i daňové přiznání za r. 2012. Budou mi vracet bonus za dítě, bohužel větší než mám nárok. Co teď s tím?
A ještě jeden dotaz. Pokud by se mi stalo, že bych nějakou fakturu za zboží v hotovosti zaplatila a pak bohužel založila, tj. neuplatnila bych na ni DPH a ani ji neuplatnila v daném roce v daňovém přiznání, jak má člověk postupovat? Vůbec ji nedávat do účetnictví nebo co? I když zboží prodám, odvedu DPH a příjmy přiznám. Můžete mi, prosím, odpovědět co nejrychleji? Také s ohledem na podání přehledu ZP a SP. Děkuji.
Offline
#2 2013-04-09 18:09:39
- Zdena
- Moderátorka
Re: Špatně zapsaná faktura
Jestli nechcete hýbat s daní z příjmů (tím pádem ani s přehledy), tak podejte jenom dodatečné přiznání k DPH za příslušné období. Snižte si nárok na odpočet o 363,- Kč a uvedenou částku hned doplaťte. Tím to bude srovnané, ve výdajích pro účely daně z příjmů zůstane celková cena zboží včetně DPH (jako byste si neuplatnila nárok na odpočet, na což máte právo).
Zapomenutou fakturu bych přiložila k daňové evidenci s poznámkou, že nebyl uplatněn daňový výdaj ani odpočet DPH. Nebo si můžete někdy později na základě faktury uplatnit nárok na odpočet DPH (máte na to 3 roky), pak bych ji přiložila k přiznání k DPH za příslušné období, s poznámkou, že nebyl uplatněn výdaj pro účely daně z příjmů.
Offline
#3 2013-04-09 18:29:38
- agnes
- Člen/ka
Re: Špatně zapsaná faktura
Dobrý den,
jak se postupuje v případě, když chci dát do daňové evidence v účetním systému doklad, který jsem ještě neuplatnila a je třeba rok starý? Vyplňuji skutečné DUZP? Nepřiřadí ho program k již ukončené evidenci?
Offline
#4 2013-04-09 19:36:37
- JB59
- Člen/ka
Re: Špatně zapsaná faktura
Děkuji za rychlou odpověď. Jen co pak, když by přišla kontrola z FÚ a přišla na to, že mám ve výdajích celou částku a zároveň jsem požádala o vrácení DPH?
Offline
#5 2013-04-09 20:15:58
- Zdena
- Moderátorka
Re: Špatně zapsaná faktura
Vždyť těch 363,- Kč, o které jste si požádala, prostřednictvím dodatečného přiznání vrátíte.
Offline
#6 2013-04-09 20:16:54
- Zdena
- Moderátorka
Re: Špatně zapsaná faktura
agnes napsal(a):
Dobrý den,
jak se postupuje v případě, když chci dát do daňové evidence v účetním systému doklad, který jsem ještě neuplatnila a je třeba rok starý? Vyplňuji skutečné DUZP? Nepřiřadí ho program k již ukončené evidenci?
Musíte vyplnit DUZP aktuálního období.
Offline
#7 2013-04-09 22:10:47
- JB59
- Člen/ka
Re: Špatně zapsaná faktura
Ještě dotaz k vyplnění dodatečného přiznání k DPH. Na řádek 40 uvedu rozdíl základu daně a rozdíl daně se záporným znaménkem? A co zdůvodnění? Stačí napsat "špatně zaevidovaná faktura" nebo to nějak upřesnit?
Offline
#8 2013-04-10 00:06:19
- Zdena
- Moderátorka
Re: Špatně zapsaná faktura
Ano, na ř. 40 se záporným znaménkem a také na ř. 66. Nemusíte nic zdůvodňovat.
Offline