Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den....poprosil bych o pomoc: Jak to je u faktur v režimu přenesené daňové povinnosti ve vztahu k hlášení. Jde mi o přijatou...musím být v hlášení podle data zdanitelného plnění nebo jako u klasických záleží to může být měsíc pozdější?
děkuji předem za pomoc
Offline
Dobrý den. Podle § 92a/1 ZDPH jste povinni přiznat daň ke dni uskutečnění zdanitelného plnění. K tomuto datu by mělo být uvedeno i v kontrolním hlášení (podle § 101c/b/ ZDPH jste přijali zdanitelné plnění a jste tedy povinni podat KH).
Pokud máte plný nárok na odpočet a uvedli přijaté plnění do přiznání a do KH v pozdějším zdaňovacím období, tak byste mohli využít ustanovení § 104/1 ZDPH.
Offline