Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den,
v roce 2016 jsem si zapomněla uplatnit DPH, je možné uplatnit v tomto čtvrtletí za rok 2016?? jak to lze provést?? jedná se o výdaj do 10000,- moc děkuji
Offline
Dobrý den, můžete uplatnit tři roky zpětně v řádném daňovém přiznání. jak to provést? - záleží na softwaru, u těch které znám se většinou vyplňuje i datum uplatnění DPH a podle tohoto data to vstupuje do přiznání k DPH i do KH.
Offline
Tak tedy opravud řádné daňové přiznání?? a kontrolní hlášení - také řádné- žádné dodatečné?? nějak mi to software nebere (nebo to neumím) můžu si případně upravit v EPO sama?? znamená to tedy, že navýším základ i DPH??? a bylo by to tak i v tom případě, kdyby se jednalo o fakturu nad 10000,-??? moc děkuji za odpověď
Offline
Vedete účetnictví, nebo DE? Používáte krátící koeficient? Doklad, ze kterého jste neuplatnila DPH, byl v roce 2016 ve výdajích včetně DPH, nebo je to zapomenutý doklad, který nebyl podchycen?
Offline
Vedeme daňovou evidenci, v roce 2016 jsem dala pouze do nákladů bez DPH, tedy DPH jsem neuplatnila - byl to zapomenutý doklad, na který jsem přišla v okamžiku, kdy jsem neměla ještě daňovou evidenci uzavřenou a dělala jsem daňové přiznání, byl za hotové, tudíž jsem ho do roku 2016 nacpala. Krátící koeficient jsem u tohoto dokladu nepoužila .
Offline
Dodatečné přiznání byste musela udělat v případě, že byste požívali krátící koeficient (uskutečňujete i plnění, ze kterých nemáte nárok na odpočet), v posledním přiznání roku byste prováděli vypořádání a vypočítávali nový koeficient, tam musí být zahrnuty všechny doklady, které se týkají daného roku. Pokud nepoužíváte krátící koeficient, tak můžete uplatnit nárok na odpočet v řádném přiznání kdykoliv v následujících 3 letech.
Do přiznání a do KH bych doplnila základ daně a daň v EPO ručně.
Offline
Paní Zdeno, děkuji. Předpokládám, že v okamžiku kdy se mi dostala faktura cca za 4000,- do ruky a já jsem rozhodla, že ji dám do nákladů pouze ve výši 80% rovněž takto uplatním i DPH, že se nejedná o použití krátícího koeficientu. tomu zas až tak nerozumím,...
Offline
Zřejmě použijete přijaté plnění i pro osobní spotřebu. V tom případě se nejedná o použití krátícího koeficientu (§ 76 ZDPH), ale o odpočet daně v poměrné výši podle § 75 ZDPH.
Uskutečňujete nějaká osvobozená plnění bez nároku na odpočet, například finanční činnosti nebo dlouhodobé pronájmy neplátcům? Pokud ne, tak si nemusíte lámat hlavu s krátícím koeficientem.
Offline
ano, přesně tak, pro osobní spotřebu. Tak tedy v rámci EPO doplním ručně - tedy navýším základ i DPH a mělo by to být vpořádku. Moc děkuji za Vaši radu.
Offline
Možná by to šlo nějak zadat do programu. Ale než vykoumáte postup, tak to máte dávno zadané v EPO ručně. Přeji pěkný zbytek pracovního víkendu:-)
Offline
Dobrý den,
podnikatel mi donesl doklady z roku 2016 o nákupu PHM (cca za 20 tis. včetně DPH).
V loňském roce měl nízký daňový základ, dodatečné přiznání k dani z příjmů určitě nebudu podávat, ale chtěla bych se zeptat, zda můžu uplatnit DPH v letošním roce a základ dát do daňové evidence jako nedaňový výdaj....?
Co na to FÚ při případné kontrole...?
Offline
denjaska napsal(a):
Dobrý den,
Fyzická osoba, plátce DPH, v roce 2016 měl nízký daňový základ, takže neuplatnil zaplacené doklady o nákupu PHM,(cca za 20 tis. včetně DPH).
Dodatečné přiznání k dani z příjmů určitě nebudu podávat, ale chtěla bych se zeptat, zda můžu uplatnit DPH v letošním roce a základ jako nedaňový výdaj? ?Vím, že dle zákona o DPH je možnost uplatnit DPH 3 roky zpětně, ale raději se ptám... Co na to FÚ při případné kontrole...?
Offline
Dobrý den,
ano, lze tak jak píšete, ZD nedaňově, DPH klasicky v řádném Přiznání až 3 roky zpětně.
FÚ nic, je to podle zákona.
Offline