Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Dobrý den,
převáželi jsme v nákladním vozidle nějaký materiál z bouracích prací na skládku (obě místa jsou v rámci jednoho města v ČR) pro polskou firmu (mají DIČ PL.....)
Prosím účtovat s DPH nebo bez? V kterém řádku přiznání a souhrnného hlášení se objeví?
Omlouvám se za nevědomost, ale zahraničního klienta jsme ještě neměli :-(
Děkuji
Offline
Dobrý den. Samotnou přepravu materiálu (nikoliv jako součást stavebních prací) považuji za službu podle § 9/1 ZDPH, místo plnění se přechýlí do Polska. Fakturace na polské DIČ bez DPH s textem daň odvede zákazník (polsky: odwrotne obciążenie). V přiznání k DPH se objeví na ř. 21, v souhrnném hlášení s kódem 3. V kontrolním hlášení se neuvádí.
Offline