Diskusní fórum Jak podnikat
Diskuze, otázky a odpovědi pro podnikání, živnosti, daně, pojištění, účetnictví, práci na Dohody
Nejste přihlášen(a)
Oznámení
#1 2013-01-15 14:12:45
- monulenka
- Člen/ka
faktury vastavené na přelomu roku
pokud mám fakturu vystavenou v prosinci 2012 (DUZP 12/2012) ale na účet zaplacenou až v lednu 2013 a vedu daňovou evidenci. Do DPH dám za prosinec, ale do daně z příjmu kam 2012 nebo 2013. Asi 2013 podle peněžního deníku,že?
Prozatím uplatňujeme výdaje paušálem, pak by to bylo asi jedno. ale pokud bychom od roku 2013 přešli na prokazatelné výdaje (kvůli zpřísnění podmínek paušálu), musela bych pak tyto pohledávky z roku 2012 dodanit dodatečným přiznáním za rok 2012? nebo jak se s tím poprat?
Offline
#2 2013-01-15 18:39:27
- jaromira
- Člen/ka
Re: faktury vastavené na přelomu roku
Pokud se jedná o daň z příjmů příjem/výdej je 01/2013.
DPH - pokud jde o přijatou fakturu, tak do období, kdy jste měla fakturu fyzicky v rukou
- pokud jde o vystavenou fakturu, tak do 12/2012
Pokud by jste za rok 2013 uplatnili výdaje skutečné, museli by jste podat dodatečné daňové přiznání za rok 2012 a dodanit pohledávky a zásoby.
Pokud by jste byli už teď přesvědčeni, že za rok 2013 uplatníte skutečné výdaje, mohli by jste dodanění provést již v řádném DAP za rok 2012.
Offline
#3 2013-01-28 15:07:55
- vladre
- Člen/ka
Re: faktury vastavené na přelomu roku
dobrý den, zjistila jsem, že jsem v min. DP započítala i fakturu vystavenou 12/2011 i když peníze přišly na účet až v 1/2012, nejsem plátcem DPH a výdaje uplatnuji paušálem, bude v tom problém? Jak dále pokračovat? Díky
Offline
#4 2013-01-28 17:31:47
- Zdena
- Moderátorka
Re: faktury vastavené na přelomu roku
Podle mého názoru žádný problém nebude, FÚ paušalisty nekontroluje. Správně mělo být zdaněno až v roce 2012, jestliže jste zdanila v roce 2011, tak v r. 2012 považujte za příjem, který neovlivní základ daně.
Offline
#5 2013-01-29 14:46:24
- newbie
- Člen/ka
Re: faktury vastavené na přelomu roku
Dobrý den,
mám podobný problém, jedná se o fa přijatou. 9.1. jsem obdržel fa, která má uvedeno datum uskutečnitelného daňového plnění 31.12.2012, na faktuře je 20% dph.
Do dph za 4Q 2012 jsem jí zapomněl započítat, udělal jsem chybu, nebo to lze zahrnout do letošního 1.Q?
Fakturu budu platit až nyní, takže do výdajů 2013? Jsem plátce DPH, FO, skutečné výdaje.
Děkuji moc.
Editoval newbie (2013-01-29 14:47:56)
Offline
#6 2013-01-29 15:16:12
- Marie66
- Člen/ka
Re: faktury vastavené na přelomu roku
Dobrý den
FP dne 9.1.2013 ani do DPH 4Q/2012 dát nemůžete. Neměl jste daňový doklad do 31.12. Uplatníte si ji řádně v 1Q/2013.
Jestli vedete DE, tak ano, budete mít výdaj v roce 2013.
Offline